罗斯的庞大后门使您可以避免罗斯IRA缴费限制甚至可以更早退休

投资罗斯IRA是节省未来的好方法，因为它将为您带来退休时的免税收入。但是对于高收入者来说，有一种方法可以节省甚至超过6,000美元的供款限额(如果您超过50美元，则可以节省7,000美元的限额)：一个庞大的后门罗斯IRA，可以帮助您提高罗斯IRA的年度供款每年$ 30,000。

什么是Roth IRA大型后门?

罗斯IRA的供款对高收入者是禁忌的-如果是单身或户主纳税，年收入为140,000美元或以上，如果已婚夫妇共同纳税，则年收入为208,000美元或以上的任何人。因此，后门罗斯IRA提供了一种解决方法：收入者可以向不可抵扣的传统IRA捐款，然后将其转换为罗斯IRA(对转换后的金额缴纳适用的所得税)。大型后门Roth IRA使用相同的转换技术，但可以大大降低或消除转换产生的税收负担。

这是一份清单，用于确定您是否可以使用大型后门Roth IRA：

您的年收入超过$ 140,000(单身或户主)或$ 208,000(共同结婚)。

您将雇主的年度401(k)(或403(b)或457，或您的单独401(k))的税前缴款额上限提高到$ 19,500(如果您超过50岁，则为$ 26,000)。

您的年度不可扣除的传统IRA捐款额最高为$ 6,000(如果您超过50岁，则为$ 7,000)。

您可以负担得起$ 19,500美元(如果您超过50岁，则为$ 26,000美元)的年度401(k)上限以外的额外税后捐款。

雇主的退休计划允许在职提取这些税后供款，或者您计划在不久的将来离职，或计划在以后转入罗斯IRA。

如何创建大型后门罗斯IRA

要使用大型后门Roth IRA的功能，您首先需要最大化其他退休储蓄选项。首先，请确保您每年为401(k)贡献最高税前$ 19,500(如果超过50岁则为$ 26,00)。请与您公司的人力资源部门联系以寻求帮助。其次，向您的传统IRA帐户进行不可抵扣的传统IRA最高供款额为$ 6,000(如果您超过50岁，则为$ 7,000)。确保您还开设了罗斯IRA帐户。如果您既没有传统的IRA，也没有罗斯IRA的话，可以通过大多数经纪人轻松开设一家。

接下来，开始为您的401(k)进行税后捐款(请记住，这与罗斯401(k)的捐款有所不同!)。准备就绪后，请与您的401(k)提供者联系，以将您的税后捐款在服务中分配给您-提取的一个花哨术语-。另外，如果您无法进行服务中的分配，您仍然可以对401(k)进行税后供款，并在离开工作时将这些资金移至Roth IRA。

超级后门罗斯个人退休账户的供款限额

像所有退休储蓄一样，您每年可以为大型后门罗斯IRA缴纳的费用也有上限。计算您可以缴纳的金额取决于最大401(k)缴款限额以及您的雇主是否为您的存款提供相称的缴款。这是如何计算您的大型后门罗斯IRA供款限额的方法：

在2021年，总401(k)供款(税前，税后和雇主匹配供款以及任何其他非选择性雇主供款)的上限为$ 58,000(如果您超过50岁，则为$ 64,500)。

从年度最大401(k)供款限额中减去您做出的$ 19,500税前供款(如果您年满50岁，则为$ 26,000)。

如果您的雇主未代您支付401(k)捐款，那么到2021年，所获得的超级后门罗斯罗斯IRA最高供款为38,500美元。

如果您的雇主确实提供了与401(k)相匹配的供款，则也应减去该金额。例如，如果您每年赚取200,000美元，而您的雇主进行3%的匹配，则减去额外的6,000美元的匹配捐款(200,000美元x 0.03)，从而使超级后门罗斯IRA的最高限额为32,500美元。

超级后门罗斯IRA税

对于普通的后门罗斯IRA，通常要对转化为罗斯IRA的金额缴纳所得税。但是，有了大型后门Roth IRA，您的税后供款无需纳税。仅将税后捐款的投资收益按提款时的当前所得税税率缴纳，以存入您的罗斯IRA。

不过，有一种避免这些税收的方法。如果您经常提取税后资金(也许每月或每季度)，或者将您的出金留在货币市场基金中，那么收益应该很小。此外，如果您的投资在给定期间内未产生任何回报(或经历了一段艰难的时期并亏损)，则无需缴纳任何税款。

如果您要缴纳税后捐款，而您的雇主不允许在职提取，这可能会很棘手。您仍然可以在缴税后捐款，并在辞职时将资金转移到罗斯IRA，但是税后投资的任何收入都可能产生可观的税费。考虑无论如何都要投资这些税后资金，然后将其收入转移到传统的IRA中，以避免产生税费。

我应该使用大型后门罗斯IRA吗?

如果您的收入水平不够高，您无法同时获得年度401(k)和传统的IRA缴费的最高限额，或者您的雇主不允许在职取款，则应坚持定期进行后门罗斯IRA转换。