这是一种为投资者和储户提供两全其美的财务策略

如果您既要建立应急基金又要为退休储蓄而挣扎，则可能会遇到一些金钱上的挫折。您可能知道这两项任务都很重要，因此您应该尽快开始执行这些任务，但是当您的资源有限时，您可能会觉得必须选择其中一项。

如果您预算中只有空间来保存紧急资金，并且现在不能为退休储蓄供款，则应考虑将这些资金放入罗斯IRA帐户。

在我解释为什么这是一个好的策略之前，让我先澄清一下：如果您有足够的收入可以在紧急情况下适当储蓄并为退休帐户提供充分的资金，那么此建议不适合您。

罗斯IRA具有独特的特征

一个罗斯IRA是一种税收优惠的退休帐户，但不同于传统的IRA或401(K)，你给它你的贡献做纳税。好处是您可以在退休时免税提取资金。作为奖励，您可以随时提取对罗斯IRA的捐款，但不能提取收入，而不会受到任何罚款。

因为它使您可以选择根据需要提取资金(例如，如果您遇到紧急情况)，Roth IRA可以是一种有用的工具，可以用于实现各种目标，而不仅仅是退休。如果您不将退休账户的供款最大化，那么将紧急资金存入罗斯IRA的三个理由如下。

1.捐款限额：使用或损失

允许您每年向您的IRA缴纳一定金额。对于2020年，如果您未满50岁，则该上限为$ 6,000;如果您年满50岁或以上，则该上限为$ 7,000。但是，如果您没有在年度截止日期(该年应缴纳联邦税的日期)之前缴纳会费，则使用该年度上限的能力将永远消失。

随着时间的流逝，您希望最大化税收优惠的退休帐户中的金额。通过将您的紧急储蓄存入罗斯IRA，您可以做到这一点。

您可能有好几年都不需要动用您的应急资金了。而且，如果那段时间财务状况有所改善，那么您既可以最大限度地利用退休账户，又可以在定期储蓄账户中建立适当的应急基金。实际上，您将可以节省更多的退休金。

如果您确实需要使用紧急资金，那您的状况不会比将其留在传统的储蓄帐户中时情况更糟。没有缺点。

2.赚取比储蓄账户更好的回报

人们通常将紧急资金留在储蓄帐户中。但是，即使是最好的储蓄帐户，目前也只能提供0.8%的利率。由于您有很多投资选择，因此可以在IRA内获得更好的回报。

话虽如此，我不建议您将紧急储蓄用于有风险的资产上，尤其是在您已经在努力储蓄的情况下。资本保全是游戏的名称。您可以购买一些简单的东西，就像TIPS共同基金那样，只能跟上通货膨胀。您也可以构建CD阶梯。

多年来，随着您对罗斯IRA的贡献增加，您可以将帐户中所持股份的更大比例转移到股票上。尽管股票具有波动性-并且在您需要出售其中一些股票时您的投资价值可能会下降，以便您可以使用这些应急资金-长期而言，通过投资获得的增长潜力库存中的风险应大于风险。而且，您帐户中的资金越多，所持资产越多样化，您就越能够吸收波动性。

不过，请务必记住，您只能提取捐款而无须罚款或征税。如果您在59½岁之前提取任何收入，则必须支付罚款以及收入税。

3.从国税局获得帮助

如果您在为紧急情况和退休而努力储蓄，您的收入可能有资格获得“储蓄者抵免额”-您可以通过向退休账户供款而获得的税收抵免。但是，为了获得抵免额，您的调整后总收入必须低于特定阈值。

每人最多可缴纳2,000美元的捐款，可计入信用额度，实际信用额度是根据2020年的下表计算的。

数据来源：美国国税局。收入=调整后的总收​​入。

因此，如果您单身，并且今年的收入仅为30,000美元，但是您可以在罗斯IRA中留出2,000美元，那么IRS将为您提供200美元的额外税收抵免。AGI低于39,000美元的已婚夫妇如果各自向IRA供款，则可以通过“储蓄者抵免额”将其税费减至0美元。

重要的是要知道，您从罗斯IRA提取的任何款项都将在您计算三年的信用额时计入您的供款中。

与Roth IRA中的任何储蓄帐户甚至任何投资选择相比，利用“储蓄者的信用”可以为您带来更高的回报率。这是使用罗斯IRA持有您的紧急资金的另一个原因。