2021年中级经济师考试金融真题「中级经济师金融专业报名」
1、系统性风险是由于宏观方面的因素引起的，主要是指（ ）。【多选题】
A.债务人违约
B.利率风险
C.汇率风险
D.经营管理不善
E.国家风险
正确答案:B、C、E
答案解析:系统性风险是由于宏观方面的因素引起的，主要是指利率风险、汇率风险、国家风险。
2、“巴塞尔协议Ⅱ”的最低资本要求涵盖了信用风险、市场风险和（）。【单选题】
A.汇率风险
B.利率风险
C.法律风险
D.操作风险
正确答案:D
答案解析:“巴塞尔协议Ⅱ”的最低资本要求是：商业银行最低资本充足率要达到8%，核心资本充足率下限要求为4%，并将最低资本要求由涵盖信用风险拓展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。
3、该商业银行可以通过（）来提高资本充足率。【客观案例题】
A.增加普通准备金
B.减少未分配利润
C.减少长期次级债务
D.减少信用贷款
正确答案:A、D
答案解析:选项AD正确：增加普通准备金能增加附属资本，从而提高资本充足率；而减少未分配利润和长期次级债务，都降低了资本充足率；减少信用贷款，既减少了风险资产，也能提高资本充足率。
4、根据利率的风险结构理论，到期期限相同的债权工具，其利率水平不同的原因在于（）不同。【多选题】
A.违约风险
B.流动性
C.所得税
D.期限结构
E.收益率曲线
正确答案:A、B、C
答案解析:选项ABC正确：到期期限相同的债权工具，其利率水平不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所得税因素。
5、当市场利率高于债券收益率时，债券会（）。【单选题】
A.平价发行
B.折价发行
C.溢价发行
D.等价发行
正确答案:B
答案解析:选项B正确：若市场利率（或债券预期收益率）高于债券收益率（息票利率），债券的市场价格（购买价）小于债券面值，即债券为折价发行。
6、为了提高一级资本充足率水平，该商业银行可以采取的方法有（ ）。【客观案例题】
A.发行普通股股票
B.发行减记型二级资本工具
C.扩大贷款投放规模
D.发行优先股股票
正确答案:A、D
答案解析:一级资本中包括普通股和优先股，而贷款及二级资本与一级资本无关。为了提高一级资本充足率水平，商业银行可以发行普通股和优先股股票。
7、我国上海银行间同业拆放利率（Shibor）是由信用等级较高的数家银行组成报价行确定的一个算术平均利率，其确定依据是报价行（）。【单选题】
A.报出的回购协议利率
B.持有的国库劵收益率
C.报出的人民币同业拆出利率
D.报出的外币存款利率
正确答案:C
答案解析:选项C正确：上海银行间同业拆放利率（Shibor）是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同行拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。
8、投资性金融机构包括（）。【多选题】
A.投资银行
B.证券经纪和交易公司
C.信用合作社
D.投资基金
E.保险公司
正确答案:A、B、D
答案解析:选项ABD正确：投资性金融机构是在直接金融领域内为投资活动提供中介服务或直接参与投资活动的金融机构，主要包括投资银行、证券经纪和交易公司、金融公司和投资基金等。
9、下列属于银行风险产生的主观因素是（ ）。【单选题】
A.同业竞争
B.利率变化
C.宏观金融政策变动
D.风险控制环节出现问题
正确答案:D
答案解析:商业银行风险产生的主观原因在于，商业银行的每项业务都有一个为确定未来行为目标选择最优方案进行决策、实施管理的过程，在这个过程中任何一个环节出现问题就会形成银行风险，包括：决策环节；管理环节；风险控制环节。同业竞争、利率变化与宏观金融政策变动都属于银行产生风险的客观原因。
10、根据中国人民银行规定的计息规则，在我国，按单利计息的是（）。【多选题】
A.定期存款
B.定活两便
C.零存整取
D.活期储蓄存款
E.整存整取
正确答案:A、B、C、E
答案解析:选项ABCE正确：本题考查单利与复利。根据中国人民银行规定的计息规则，在我国，活期储蓄存款按复利，每个季度计息，定期存款、定活两便、零存整取、整存整取、整存零取等其他储蓄存款是按单利计息的。